FAQ
Часті питання
Не знайшли відповіді? Напишіть нам — відповімо й на питання, яких тут немає.
Що таке Freistellung?
Freistellungsbescheinigung — це довідка німецької податкової служби, пов’язана з будівельним податком, що утримується з платежів. Якщо за будівельні послуги в Німеччині ви не надасте її замовникові, той за певних умов зобов’язаний утримати 15 % з вашого рахунку та перерахувати їх установі. З чинною Freistellung він може сплатити вам усю суму.
Навіщо мені Steuernummer?
Steuernummer — це німецький податковий номер, який присвоює Finanzamt. Він потрібен, якщо ви хочете вести бізнес у Німеччині, виставляти рахунки німецьким замовникам і виконувати податкові обов’язки. Без нього на практиці неможливо належно розпочати діяльність.
Коли мені потрібна Freistellungsbescheinigung?
Насамперед тоді, коли ви виконуєте в Німеччині будівельні або монтажні роботи для замовників. Німецькі замовники зазвичай вимагають її від іноземних фірм ще до початку робіт — без неї вони мусять утримувати з рахунків будівельний податок.
Що станеться, якщо я не маю Freistellung?
За будівельні послуги замовник за певних умов зобов’язаний утримати 15 % суми рахунку та перерахувати їх німецькій установі. Ви отримаєте лише частину оплати, а решту вирішуватимете з установою додатково. Тому документ варто оформити заздалегідь.
Скільки діє Freistellung?
Строк дії визначає Finanzamt, і він зазначений безпосередньо на документі. Зазвичай він обмежений у часі, іноді прив’язаний до конкретного замовлення. Радимо стежити за датою та вирішувати продовження заздалегідь.
Як відбувається продовження Freistellung?
Ми перевіримо вашу чинну Freistellung, переглянемо документацію, підготуємо та подамо заяву на продовження і спілкуємося з установою, доки ви не отримаєте новий документ. Найкраще почати за кілька місяців до кінця строку дії.
Що таке ELSTER?
ELSTER — офіційний онлайн-портал німецької податкової служби, електронна приймальня, через яку подаються податкові декларації, звіти з ПДВ та інші формуляри. Для користування потрібен зареєстрований акаунт та активований сертифікат.
Для чого використовується UStVA?
UStVA (Umsatzsteuer-Voranmeldung) — проміжний звіт з німецького ПДВ. Підприємці, яких це стосується, подають його електронно через ELSTER з періодичністю, яку визначив Finanzamt — наприклад, щомісяця або щокварталу.
Які документи мені знадобляться?
Залежить від послуги: для реєстрації — насамперед документ про підприємницьку діяльність і дані про роботу в Німеччині; для звітів з ПДВ — рахунки за період; для повернення податків — річний розрахунок зарплати від роботодавця. На початку надішлемо точний список для вашого випадку.
Чи треба приходити особисто?
Ні. Більшість послуг вирішуємо повністю дистанційно — документи надішлете електронно або поштою, а спілкуємося телефоном, електронною поштою чи через WhatsApp.
Чи допомагаєте ви чеським і польським підприємцям?
Так. Допомагаємо підприємцям зі Словаччини, Чехії та Польщі — приватним підприємцям, OSVČ, JDG та фірмам, які працюють у Німеччині.
Чи можу я надіслати вам лист, що надійшов з Finanzamt?
Так, це одна з наших найчастіших послуг. Надішліть його нам — пояснимо, чого вимагає установа, і домовимося про подальші кроки, включно з підготовкою відповіді.
Чи допомагаєте з поверненням податків?
Так. Якщо ви працювали в Німеччині, допоможемо з німецькою податковою декларацією та перевіримо, чи виникла у вас переплата. Чи виникла і в якому розмірі — залежить від вашої конкретної ситуації.
Чи пропонуєте ви бухгалтерію?
Так — опрацювання бухгалтерських документів, облік, підготовку матеріалів для податкових обов’язків та адміністративну підтримку. Обсяг налаштовуємо індивідуально за типом бізнесу.
Чи можна повернути вже утриманий Bauabzugsteuer?
Якщо замовник утримав з ваших рахунків 15 % і перерахував їх німецькій установі, за умови виконання законних вимог можна подати заяву про повернення або зарахування. Потрібні рахунки та документ від замовника про утримання; конкретний випадок оцінює Finanzamt.
Що таке Erinnerung з Finanzamt?
Erinnerung — це вимога виконати податковий обов’язок, найчастіше подати німецьку податкову декларацію. Це не штраф, але строк у ній уже спливає, тому варто реагувати одразу. Надішліть її нам, і ми скажемо, чого вимагає установа.
Коли потрібен формуляр A1?
Якщо ви ведете бізнес у Словаччині й тимчасово працюєте в Німеччині, може знадобитися підтвердити, у якій державі ви підлягаєте соціальному страхуванню. A1 вимагає як замовник, так і перевірка безпосередньо на будівництві.
Для чого підтвердження податкового резидентства?
Воно підтверджує, у якій державі ви є податковим резидентом. Його вимагає насамперед іноземна установа або замовник при застосуванні угоди про уникнення подвійного оподаткування.
Вашого питання тут немає?
Напишіть нам його. Відповімо конкретно на вашу ситуацію, а не загально.